ASSEMBLEE GENERALE du 27 AVRIL 2018
RAPPORT MORAL 2017
Quel Rebondissement !! La MJC Châteauvert, orpheline de la Fédération Régionale des MJC en Rhône Alpes depuis Décembre 2016 a su trouver ses marques dans ce nouveau paysage régional. Le Bureau, conscient des enjeux et de l’importance de la présence du réseau à tous les échelons, s’est impliqué dans la création de la Plateforme régionale des MJC en Auvergne Rhône Alpes, dans le développement de l’Union des MJC en Drôme Ardèche. L’association continue d’engager des moyens humains et financiers facilitant la dynamique du Réseau des MJC car ce dernier est un outil de développement au local. Le réseau peut se reposer sur nous et vice-versa ! Son engagement avec d’autres MJC pour le maintien des dispositifs d’aide à l’emploi dans les structures d’Education Populaire démontre que la dynamique collective transcende les intérêts locaux. Elle se félicite d’ailleurs du nouveau positionnement du gouvernement sur le sujet. D’autre part, l’association a revisité ses statuts pour les adapter à cette nouvelle situation.
40 ans déjà ! L’association a profité de son 40ème anniversaire pour montrer son savoir-faire auprès des habitants et des usagers. Plusieurs événements festifs sont venus officialiser ce moment. Mais elle ne souhaite pas seulement regarder le passé mais aussi se projeter dans l’avenir. Les personnes ont été quelque peu déboussolées par ces moments qui relataient plutôt les projets d’avenir que ceux réalisés. Donnons-nous rendez-vous dans 40 ans (2057) et nous ferons le point !!.
2017, première année du renouvellement du projet social avec la MJC Grand Charran et déjà des pistes de développement voient le jour. L’animation collective Familles, nouvel agrément confié à la MJC par la CAF, commence à prendre toute sa place dans l’action globale de l’association. Le partenariat avec le Centre Médico-Social Châteauvert, l’augmentation du volume d’enfants à l’accueil de loisirs facilitent la relation avec les familles. Cela permet l’accompagnement de ces dernières face à leur rôle parental et à leurs préoccupations quotidiennes. Les propositions de sorties culturelles, de conférences sur la parentalité, de week-end en famille recueillent des avis satisfaisants par les familles utilisatrices..
La Jeunesse enfin ! Le recrutement d’un animateur qualifié décidé par le Conseil d’Administration permet d’asseoir durablement les interventions de la MJC auprès des jeunes. Il vient soutenir l’animatrice Jeunesse et proposer des actions pendant toute la saison. Des interventions dans les collèges sont organisées et elles rencontrent un public demandeur. Pour l’Enfance, nous avons engagé notre dernière année d’intervention dans les écoles du secteur pour répondre aux rythmes éducatifs. Le retour à la semaine de 4 jours en 2018 nous invite à repenser notre organisation en direction du public et à préserver les liens tissés avec les établissements scolaires. Enfin, nous continuons de développer une meilleure coordination d’actions partagées avec les autres acteurs du territoire (Comité Pour Nos Gosses Châteauvert notamment et Bien Vivre à Châteauvert).
Après les efforts consentis par la municipalité de Valence (participation financière supplémentaire pour l’ouverture de l’accueil de loisirs, transfert du financement du poste de direction vers l’association), la convention triennale avec la Ville de Valence est renouvelée jusqu’au 31 Décembre 2020 dans ces mêmes conditions et ce malgré un budget municipal contraint. Le travail et l’implication de la MJC dans les actions locales sont reconnus. Nous ne manquerons pas de défendre le maintien et la place des associations d’Education Populaire. Comme elles, nous remplissons notre mission sociale pleinement. L’impact social de la MJC est mesurable à tous les niveaux : - La MJC crée des richesses (emploi : près de 50 personnes ont travaillé directement pour la MJC durant 2017) et des services qui complètent l’action publique alors que ses ressources économiques ne viennent pour moins de la moitié des fonds publics. - La MJC contribue au développement des ressources économiques locales (recours à des prestataires, aux petits commerces, aux services publics). - La MJC met en évidence les engagements bénévoles, créateurs de lien social et vraies valeurs ajoutées pour le développement du capital humain. - Socialement, la MJC apporte des réponses concrètes aux besoins des usagers et du territoire. Par exemple, comment ne pas parler des personnes qui suivent des cours de Français ? Elles peuvent attester de leur progression pour le renouvellement de leurs cartes de séjour et elles s’investissent dans des actions de la structure, tremplins de leur propre intégration au sein de notre société. - La MJC provoque des partenariats, permettant la mise à disposition de ses compétences. - La MJC travaille au maintien des services de proximité en direction de la population sur le territoire. .
Le Conseil d’Administration regrette l’arrêt du Centre Social Le Tambour à la Chamberlière qui agissait pour et avec les habitants de ce quartier. Il déplore aussi le manque de partenariat de l’Agglomération de Valence dans le développement des médiathèques qui, sur notre territoire, se positionnent sur des champs relevant de nos équipements d’Education Populaire (le jeu, l’accompagnement scolaire, écrivain public, premières scènes)..
Nous remercions les services publics, notamment la Ville de Valence et la Caisse d’Allocations Familiales de la Drôme, pour leur engagement humain et matériel au service des habitants. Nous remercions une nouvelle fois l'ensemble de nos professionnels pour le travail effectué, la mise en place des nouvelles actions, et les stagiaires accueillis en formation qui ont apporté leur contribution volontaire à l'effort associatif. Bien sûr, nous n'oublions pas les bénévoles et les partenaires associatifs qui font vivre l'association par leur engagement permanent et régulier auprès du public accueilli.
RAPPORT FINANCIER 2017
Vous trouverez ci-dessous les éléments financiers (Compte de résultat et Compte de bilan) permettant d'apprécier l'analyse dans le rapport financier.
COMPTE DE BILAN COMPTE DE RÉSULTAT 2016 - 2017 et BUDGET PRÉVISIONNEL 2018COMPTE DE RESULTAT
Les comptes de l’année 2017 présentent un résultat excédentaire de 26884,32 € ce qui représente 4 % des produits de l’année (2,2% des produits en 2016).
A / COMPARATIF GENERAL du compte de résultat 2017 avec le budget prévisionnel 2017 voté en Mai 2017 :
La totalité des charges réalisées en 2017 (633209 €) représente 102,3% du budget prévisionnel 2017 voté à l’assemblée générale du 19 Mai 2017. Quant aux produits (660093€), ils représentent 106,7% de ce même budget prévisionnel
Pour les produits, les subventions prévues (301670€) ont été réalisées (301634€). Par contre les produits d’exploitation liées à l’activité de la MJC ont fortement augmenté (161129€ réalisés contre 127550€ prévus), augmentation essentiellement dûe à l’activité de l’Accueil de Loisirs qui s’est développé pendant l’année 2017 avec des effectifs présents bien supérieurs à ceux attendus. Les effectifs réalisés impactent la participation financière de la Caisse d’Allocations Familiales. D’autre part, les activités régulières de la MJC ont permis de conforter cette augmentation budgétaire.
Les produits augmentent de façon significative car : - La Ville de Valence verse directement à la MJC Châteauvert depuis 2017 sa participation au financement du poste de direction autrefois fédéral (64000€) et a augmenté de 7000€ sa participation à l’ouverture supplémentaire aux enfants 6/10 ans de l’accueil de loisirs (depuis Septembre 2016). Les charges salariales augmentent de fait car désormais d’une part, le poste de direction est intégré et d’autre part, la MJC a embauché un animateur Jeunesse sans avoir recours à un dispositif d’aide à l’emploi.
B / COMMENTAIRES du COMPTE DE RESULTAT 2017 :
1 / CHARGES 2017 :
Globalement, hormis les charges supplétives, les charges d'exploitation augmentent de 108221€ entre 2016 et 2017.
1.1 - Les charges d'exploitation :
Les achats et charges sont en augmentation de 19900€ (134970€ en 2017 contre 115071€ en 2016) et s'expliquent par :
- Les travaux réalisés par la MJC pour l’accueil (9000€).
- Les frais d’alimentation en lien avec l’augmentation des effectifs de l’accueil de loisirs (+4400€).
- La reversion à la MJC grand Charran de la part du financement du Centre Social (+5700€)
-- Le recours nécessaire d’un commissaire aux comptes compte tenu du dépassement du seuil de subvention publique reçue (+3000€).
1.2 - Les charges de personnel
Elles augmentent d'environ de 82836€ (salaires bruts et charges sociales) qui s'expliquent principalement par :
- Le poste de direction sur 10,5 mois
- L’indemnisation exceptionnelle des salariés permanents pendant la vacance du poste de direction
- Le poste d’animateur technicien Piano (20h hebdomadaires) occupé toute l’année (contrairement à 2016)
- La création du poste d’animateur jeunesse (en Septembre 2017)
- Le nombre croissant d’animateurs nécessaires à l’encadrement pédagogique de l’accueil de loisirs
1.3 - Les dotations d'exploitation
- Les dotations aux amortissements baissent de 440€ malgré le fait d’avoir investi dans un nouveau minibus au cours de l’année 2017. En effet, la MJC a amorti définitivement le premier véhicule à la fin de l’année 2016.
- La provision pour la retraite augmente de 8300€ du fait de l'ancienneté courante des personnels employés.
-- Du fait du départ progressif de plusieurs animateurs embauchés en Contrat à durée déterminée en 2017, une partie plus faible des salaires versés au personnel sous CDD est réservée (1300€).
- La provision pour immobilisations augmente de 2500€ car la MJC a engagé dès 2017 des immobilisations financières pour continuer l’amélioration de l’espace d’accueil et des conditions de travail de l’équipe d’animation (Affichage numérique, ouverture d’espace supplémentaire, système téléphonique générale des bâtiments). Les devis ont été finalisés pour chaque projet sur l’année 2017.
1.4 - Les charges exceptionnelles
Elles varient peu entre 2016 et 2017. Elles sont le résultat d’une régularisation de la prestation de la Caisse d’Allocations Familiales pour le compte de l’année 2016.
2 / PRODUITS 2017 :
Entre 2016 et 2017, hors produits supplétifs, les produits directs augmentent effectivement de 121623€. Cette évolution s'explique par les éléments suivants :
- La Production augmente de près de 26000 € (une progression de 25000€ était déjà réalisée en 2016) répartis de la manière suivante :
- Les subventions d'exploitation ont augmenté de 95000€ entre 2016 et 2017 :
- Les autres produits augmentent de près de 11400€ en raison des prises en charge des frais de formation de 3 salariés par l'organisme collecteur des fonds de formation.
- Les produits financiers baissent de manière significative. Après la révision des taux d'intérêt en 2014, la NEF pratique désormais la même politique depuis début 2017.
- Les produits exceptionnels augmentent de 13000€ entre 2016 et 2017. La reprise sur provisions comprend les provisions pour retraite calculées pour l’année 2016, ainsi que les immobilisations prévus (Aménagement de l'accueil, matériel cuisine, retraite, prime de fin de CDD).
COMPTE DE BILAN
Situation nette :
Le résultat de l’exercice 2017 fait ressortir un excédent de 26884,32€. La situation nette (les capitaux propres) passe de 227834,43€ au 31 Décembre 2016 à 254718,75€ au 31 Décembre 2017.
Les provisions pour charges augmentent compte tenu des provisions pour retraite et pour charges salariales notamment (fin de CDD, formation).
Les dettes financières augmentent de près de 31000€ correspondant notamment aux charges sociales des salaires restant à payer pour le 4ème trimestre 2017 (30900€). Les produits constatés d'avance au 31 Décembre 2017 sont en forte hausse (+16000€) correspondant à 2/3 des cotisations versées pour la saison en cours. Cela confirme une augmentation sensible des cotisations d'activités et du nombre d'adhérents sur la saison 2017-2018 comparativement à 2016-2017.
La MJC a des créances (42243€), comprenant surtout le solde de la participation de la CAF pour le projet social (29180€) et celui de la Ville de Valence (5% de la subvention annuelle - 9150€).
Immobilisations : L'essentiel des immobilisations est amorti. La valeur restante au 31 Décembre 2017 (16598€) rassemble pour une très grande part le garage (valeur restante : 6400€) et le second minibus acquis en 2017 (7300€). Une mise à jour particulière des immobilisations a été réalisée à partir d’un recensement des biens encore disponibles dans l’association.
RAPPORT D’ACTIVITÉS 2017
RAPPORT D’ACTIVITÉS 2017RAPPORT D’ORIENTATION 2018
Seconde année du projet social renouvelé, les axes de travail autour de l’enfance et de la jeunesse, de la famille sont les priorités fixées du fait du développement attendu de ces secteurs. La MJC Châteauvert doit trouver des solutions pour faire coexister ses actions habituelles et l’émergence de nouveaux projets.
L’ENFANCE ET LA JEUNESSE
L’action en direction de l’Enfance prend tout sa place dans le quotidien de la MJC. L’accueil de loisirs les Mercredis et pendant les vacances scolaires occupe désormais l’ensemble des bâtiments en raison du volume d’enfants accueillis. L’équipe d’animation détachée à l’encadrement du public doit être renforcée afin de préserver un accueil de qualité. La création d’un poste d’animateur Enfance est nécessaire en sus d’un poste d’entretien et de restauration collective pour pouvoir assurer le fonctionnement de l’accueil. De plus, la MJC souhaite préparer la fin de la semaine des 4,5 jours en Septembre 2018 qui appelle une ouverture en journée les Mercredis. L’augmentation de la fréquentation impose de retravailler plusieurs champs en lien avec l’accueil de loisirs : Un règlement affinant les modalités de fonctionnement et les conditions d’accueil, la base de rémunération des animateurs occasionnels, le temps de travail de la direction, l’organisation sanitaire adaptée au volume d’enfants. Enfin, continuer de faire vivre le lien pédagogique et éducatif avec les autres éducateurs de l’Enfance autour de la famille (écoles notamment) reste une priorité.
Avec l’arrivée d’un salarié dédié à l’action Jeunesse en Septembre 2017, le secteur commence à prendre de l’ampleur. De nouveaux projets émergent et les jeunes accueillis souhaitent s’investir davantage. Le temps de travail de l’équipe doit être réfléchi en fonction des besoins et des projets menés. D’autre part, l’équipe d’animation a mise en place depuis le début 2018 un partenariat important avec les 2 collèges du territoire (Collèges Camille Vernet et Paul Valéry) où les animateurs de la MJC animent régulièrement des espaces au sein de ces établissements scolaires. La MJC s’associe aussi au développement du dispositif « Devoirs Faits » (relevant de l’Education Nationale) avec le concours d’intervenants ponctuels qui accompagnent les collégiens directement dans l’établissement pour la réalisation de leurs devoirs.
La MJC doit engager une réflexion sur la transition entre l’accueil de loisirs et le secteur Jeunesse pour assurer une continuité d’animation du public qui facilitera le passage de l’école primaire au collège. En plus des transformations morphologiques et psychologiques, le changement d’établissement et de modalités de fonctionnement interne est un moment fort pour chaque enfant qui se doit d’être accompagné. La MJC connaît les familles et les enfants accueillis. Soutenir les familles pendant cette période, proposer des actions en adéquation avec les problématiques permettraient de sécuriser le parcours de chaque enfant concerné.
LA FAMILLE
L’animation collective Familles agréée par la Caisse d’Allocations Familiales est un nouveau secteur mobilisant le salarié en charge de sa coordination. Les ateliers, les conférences, les soirées à l’attention des parents, les sorties familles, les propositions de vacances en famille viennent compléter l’animation culturelle de l’association. La répartition du temps de travail tend à se déplacer sur le secteur Familles et l’action culturelle doit être désormais portée collectivement.
Des partenariats sont installés et demandent à être approfondis (MJC Grand Charran, Centre Médico-social, MPT Petit Charran pour l’aide au départ en vacances, …).
Malgré le déménagement programmé du Centre Médico-Social à Valensolles, la MJC doit être vigilante à poursuivre une animation collective des familles du secteur et éviter un accompagnement individualisé des situations des familles. Les permanences assurées au CMS permettent d’informer les familles des actions portées par la MJC. Il faudra à terme envisager une nouvelle organisation avec l’éventuel accueil dans la MJC des assistants sociaux sur le secteur pour rapprocher le service du territoire.
AU SERVICE DES HABITANTS
La MJC est un acteur indispensable à la dynamique collective sur le quartier. L’association accompagne, soutient l’émergence de projets associatifs en lien avec ses principes d’éducation populaire et dans l’intérêt des habitants. Produire par exemple une action de quartier en dehors des murs avec d’autres partenaires fait sens et positionne la MJC en tant que lieu ressource local. Se préoccuper aussi des situations associatives fragilisées est un enjeu pour la MJC pour garantir et maintenir les services proposés aux habitants.
La MJC participe avec les équipements socio-culturels valentinois à une réflexion avec la Caisse d’Allocations Familiales pour proposer les services au plus près de la population (accès aux droits, inclusion numérique). La restructuration de l’accueil de la MJC vise à l’amélioration des conditions d’accès à la structure, à renforcer la diffusion des informations auprès des usagers.
Enfin, après plusieurs reports d’installation des composteurs, la MJC propose de coordonner le projet de compostage urbain associant les habitants sur le quartier.
AU SERVICE DU RESEAU DES MJC
La MJC Châteauvert souhaite continuer de s’impliquer dans la dynamique du réseau départemental et régional des MJC car les actions portées par le collectif des MJC sont de réels atouts pour renforcer notre « agir » au quotidien. Tant au niveau des départements Drôme Ardèche que de la région, la mutualisation des moyens reste un outil de travail collectif facilitant l’accès à des services que ne pourrait pas supporter seule la MJC. Le sentiment d’appartenance à un réseau est aussi une réponse à l’isolement associatif que vivent beaucoup d’autres structures. Il préserve la MJC de tout écart dans l’animation de son projet.